玉林市审计局2024年部门预算

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分： 2024年部门预算情况说明

第三部分： 名词解释

第四部分：2024年部门预算报表

一、表1 部门收支总体情况表

二、表2 部门收入总体情况表

三、表3 部门支出总体情况表

四、表4 财政拨款收支总体情况表

五、表5 一般公共预算支出情况表

六、表6 一般公共预算基本支出情况表

七、表7 财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、表8 政府性基金预算支出情况表

九、表9 国有资本经营预算支出情况表

十、表10 项目绩效目标公开表

十一、表11 对下转移支付项目绩效目标公开表

十二、表12 年度项目支出（部门预算）绩效目标表

第一部分：部门概况

一、玉林市审计局及所属事业单位基本情况 

（一）基本职能 

1.主管全市审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.起草有关玉林市审计的地方性法规、地方政府规章草案。参与起草地方性有关财政经济及其相关的规章和规范性文件草案。拟定全市地方性审计政策和相关规定并监督执行。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3.向市委审计委员会呈报年度市级预算执行和其他财政收支情况审计情况报告。向市长提交市级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市人民政府有关部门、县（市、区）党委和人民政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定。包括：

（1）国家、自治区和玉林市有关重大政策措施贯彻落实情况。

（2）市本级财政预算执行情况和其他财政收支，市各机关各部门（含下属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支。

（3）县（市、区）级人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支、中央和自治区财政转移支付资金。

（4）使用市本级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（5）市本级投资和以市本级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算、市重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。

（6）自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。

（7）市直国有企业及国有资本占控股或主导地位的企业资产、负债、损益状况。

（8）有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（9）上级审计机关授权审计的国有金融机构的资产、负债、损益，国家重点建设项目，国际组织、外国政府援助和贷款项目的财务收支和项目执行情况。

（10）法律、法规、规章规定的由市审计局审计的其他事项。

5.按规定对市委管理的党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导与监督全市内部审计工作。核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.与县（市、区）的党委和人民政府共同领导县（市、区）审计机关，依法领导和监督县（市、区）审计机关的业务，组织实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县（市、区）审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限共同管理县（市、区）审计机关领导班子成员。

10.承办市人民政府交办的其他事项。  

二、机构设置情况

玉林市审计局本级内设共11个职能科室。

玉林市审计局有下属单位1个：玉林市政府投资审计中心，属参照公务员管理事业单位。

三、此公开预算为本部门汇总预算   

第二部分： 2024年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

2024年本部门总收入预算1237.57万元，同比减少145.71万元，降低10.53%。2024年总支出预算1237.57万元，同比减少145.71万元，降低10.53%。

二、部门收入总体情况说明

2024年本部门总收入预算1237.57万元，同比减少145.71万元，降低10.53%。其中：一般公共预算收入956.57万元，同比增加110.29万元，增长13.03%；政府性基金预算收入281万元，同比减少241万元，降低46.17%；国有资本经营预算收入0万元，同比增加0万元，增长0%；财政专户管理资金收入0万元，同比增加0万元，增长0%。

三、部门支出总体情况说明

2024年总支出预算1237.57万元，同比减少145.71万元，降低10.53%。其中：基本支出812.57万元，同比增加13.29万元，增长1.66%；项目支出预算425万元，同比减少97万元，降低18.58％。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年本部门财政拨款总收入预算1237.57万元，同比减少145.71万元，降低10.53%。2024年财政拨款总支出预算1237.57万元，同比减少145.71万元，降低10.53%。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出956.57万元，同比增加110.29万元，增长13.03%。

按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中： 

（一）一般公共服务类科目支出预算723.19万元，占支出总预算的58.44％，同比增加102.35万元，增长16.49%。 

（二）社会保障和就业类科目支出预算116.08万元，占支出总预算的9.38％，同比减少13.72万元，降低10.57％。 

（三）卫生健康支出预算61.23万元，占支出总预算的4.95％，同比增加3.17万元，增长5.46％。 

（四）住房保障支出类科目支出预算56.08万元，占支出总预算的4.53％，同比增加3.49万元，增长6.64％。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出812.57万元，占支出总预算的65.66%，同比增加13.29万元，增长1.66%。其中：

工资福利支出预算650.57万元，占基本支出预算52.57％，同比减少0.99万元，降低0.15％。 

商品和服务支出预算126.78万元，占基本支出预算10.24％，同比增加3.28万元，增长2.66%。 

对个人和家庭的补助支出预算35.22万元，占基本支出预算2.85％，同比增加11万元，增长45.42%。

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

（一）2024年部门预算全口径安排的“三公两费”经费预算情况

2024年部门预算共安排“三公两费”经费支出预算6.3万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务用车运行维护费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.5万元，会议费支出预算1.5万元，培训费支出预算4.3万元。

（二）2024年一般公共预算资金安排的“三公两费”经费预算情况

2024年一般公共预算资金安排的“三公两费”经费支出预算6.3 万元，比2023年初预算7万元减少0.7万元，同比下降10 %。其中：

1.因公出国（境）经费2024年预算0万元，与上年持平。

2.公务用车费2024年预算0万元，其中：公务用车运行维护费2024年预算0万元，与上年持平，因车辆已于2022年6月由市机关事务管理局收回进行统一处置，2024年共安排公务用车运行维护费预算0万元。公务用车购置费2024年预算0万元，与上年持平。

3.公务接待费2024年预算0.5万元，与上年持平。主要是安排接待上级领导、其他地市有关领导来我市参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

4.会议费支出预算1.5万元，与上年持平。

5.培训费支出预算4.3万元，同比减少0.7万元，降低14％。

八、政府性基金预算情况说明

我部门2024年政府性基金支出预算281万元，同比减少241万元，降低46.17％。

九、国有资本经营预算支出情况说明

本部门2024年度无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

“机关运行经费”指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2024年我部门本级及下属单位共有1个行政机关和1个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算126.78 万元较2023年预算增加3.67万元，增加2.98%。

（二）政府采购预算安排情况说明

2024年，政府采购预算174万元，同比增加171万元，增长5700%，主要原因是：2024年根据审计工作安排，需完成2023-2025年度玉林市审计局协审服务采购项目的招投标。政府集中采购预算0万元，占政府采购预算0%；分散采购预算174万元，占政府采购预算100%。

政府采购资金来源于一般公共预算3万元、政府性基金预算拨款171万元，未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，上年结余收入0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算3万元，服务类采购预算171万元，工程类采购预算0 万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备 1 台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2024年，我部门按照财政预算要求编制整体支出绩效目标，并对所有预算项目、所有的专项资金都编制了项目绩效目标，涉及政府性基金预算拨款281万元。

1.部门整体支出绩效目标为:

加强财政预决算审计，促进规范资金管理行为；加强医院财务收支审计，切实维护人民健康和医保基金安全；开展企业重大经营风险情况审计，加强风险预警揭示；加强重大投资项目审计，忠实履行投资审计监督职责；开展党费审计，规范党费收缴；开展科教惠民政策措施落实审计，助推政策高效落实到位；积极开展民生资金审计，切实维护广大群众利益；加强领导干部经济责任审计，促进权力规范运行；深化政府投资项目审计，提高政府投资项目效益；探索开展领导干部自然资源资产离任审计，促进生态文明建设。

2.政府投资建设项目审计专项工作经费绩效目标为:

及时发现政府投资建设项目中存在的问题，促进项目的规范管理；促进相关单位完善制度，规范管理，提高项目建设的质量；为政府投资节约资金，提高资金使用效益。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

八、“三公”经费：纳入市直财政预决算管理的“三公”经费，是指市直各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：2024年部门预算报表（详见附表）

一、表1 部门收支总体情况表

二、表2 部门收入总体情况表

三、表3 部门支出总体情况表

四、表4 财政拨款收支总体情况表

五、表5 一般公共预算支出情况表

六、表6 一般公共预算基本支出情况表

七、表7 财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、表8 政府性基金预算支出情况表

九、表9 国有资本经营预算支出情况表

十、表10 项目绩效目标公开表

十一、表11 对下转移支付项目绩效目标公开表

十二、表12 年度项目支出（部门预算）绩效目标表

 玉林市审计局2024年部门预算报表.xlsx