玉林市审计局2023年部门预算

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分： 2023年部门预算情况说明

第三部分： 名词解释

第四部分：2023年部门预算报表（详见附件）

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款三公两费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、部门整体绩效目标表

十一、年度项目支出（部门预算）绩效目标表填报审核表

第一部分：部门概况

一、玉林市审计局及所属事业单位基本情况 

（一）基本职能 

1.主管全市审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.起草有关玉林市审计的地方性法规、地方政府规章草案。参与起草地方性有关财政经济及其相关的规章和规范性文件草案。拟定全市地方性审计政策和相关规定并监督执行。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3.向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计情况报告。向市长提交市级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门、县（市、区）党委和人民政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定。包括：

（1）国家、自治区和玉林市有关重大政策措施贯彻落实情况。

（2）市本级财政预算执行情况和其他财政收支，市各机关各部门（含下属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支。

（3）县（市、区）级人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支、中央和自治区财政转移支付资金。

（4）使用市本级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（5）市本级投资和以市本级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算、市重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。

（6）自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。

（7）市直国有企业及国有资本占控股或主导地位的企业资产、负债、损益状况。

（8）有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（9）上级审计机关授权审计的国有金融机构的资产、负债、损益，国家重点建设项目，国际组织、外国政府援助和贷款项目的财务收支和项目执行情况。

（10）法律、法规、规章规定的由市审计局审计的其他事项。

5.按规定对市委管理的党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导与监督全市内部审计工作。核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.与县（市、区）的党委和人民政府共同领导县（市、区）审计机关，依法领导和监督县（市、区）审计机关的业务，组织实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县（市、区）审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限共同管理县（市、区）审计机关领导班子成员。

10.承办市人民政府交办的其他事项。  

二、机构设置情况

玉林市审计局本级内设共11个职能科室。 

玉林市审计局有下属单位1个：玉林市政府投资审计中心，属参照公务员管理事业单位。

三、此公开预算为本部门汇总预算

第二部分： 2023年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

2023年本部门总收入预算1383.28万元，同比增加156.66万元，增长12.78%。2023年总支出预算1383.28万元，同比增加156.66万元，增长12.78%。

二、部门收入总体情况说明

2023年本部门总收入预算1383.28万元，同比增加156.66万元，增长12.78%。其中：一般公共预算收入846.28万元，同比减少380.34万元，降低31.01%；政府性基金预算收入522万元，同比增加522万元，增长100%；国有资本经营预算收入0万元，同比增加0万元，增长0%； 财政专户管理资金收入0万元，同比增加0万元，增长0%。

三、部门支出总体情况说明

2023年本部门总支出1383.28万元，同比增加156.66万元，增长12.78%。其中：基本支出799.28万元，同比减少27.34万元，降低3.31%；项目支出预算522万元，同比增加122万元，增长30.50％。

四、财政拨款收支总体情况说明

2023年本部门财政拨款总收入预算1383.28万元，同比增加156.66万元，增长12.78%。2023年财政拨款总支出预算1383.28万元，同比增加156.66万元，增长12.78%。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年一般公共预算支出846.28万元，同比减少380.34万元，降低31.01%。

按支出功能分类科目划分，共分为4 类，其中： 

（一）一般公共服务类科目支出预算620.84万元，占支出总预算的44.88％，同比减少311.75万元，降低33.43% 

（二）社会保障和就业类科目支出预算129.80万元，占支出总预算的9.38％，同比减少25.77万元，降低16.56％。 

（三）卫生健康支出预算58.06万元，占支出总预算的4.20％，同比减少9.33万元，降低13.84％。

（四）住房保障支出类科目支出预算52.59 万元，占支出总预算的3.80％，同比减少3.72万元，降低6.61％。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年一般公共预算基本支出799.28万元，占支出总预算的57.78%，同比减少27.34万元，降低3.31%。其中： 

工资福利支出预算651.56万元，占基本支出预算81.52％，同比减少19.51元，降低2.91%。 

商品和服务支出预算123.50万元，占基本支出预算15.45％，同比减少11.6万元，降低8.59%。 

对个人和家庭的补助支出预算24.22万元，占基本支出预算 3.03％，同比增加3.77万元，增长18.44％。

七、财政拨款“三公两费”经费支出情况说明

我部门2023年财政拨款安排的“三公两费”经费支出预算   7万元，同口径比2022年减少2万元，下降22.22%，具体如下：

1.因公出国（境）费2023年预算安排0万元，与上年持平。

2.公务接待费2023年预算安排0.5万元，与上年持平。主要是安排接待上级领导、其他地市有关领导来我市参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

3.公务用车费2023年预算0万元，其中：公务用车运行维护费2023年预算0万元，同比减少2万元，下降100%，因车辆于2022年6月由市机关事务管理局收回进行统一处置，2023年共安排公务用车运行维护费预算 0万元。公务用车购置费2022年预算0万元，同比减少0万元，下降 0％。

4.会议费2023年预算安排1.5万元，与上年持平。

5.培训费2023年预算安排5万元，与上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

我部门2023年政府性基金支出预算522万元，同比增加522万元，主要原因是：2023年本部门项目支出均从政府性基金统筹安排保障。

九、国有资本经营预算支出情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

“机关运行经费”指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2023年我部门本级及下属单位共有1个行政机关和1个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算123.11 较2022年预算减少11.65万元，下降8.64%，主要原因是节省当年的经费开支。

（二）政府采购预算安排情况说明

2023年，政府采购预算3万元，同比减少28.4元，降低90.45%，主要原因是：根据公物仓管理办法，从2023年开始单位不再自行采购办公设备和家具。政府集中采购预算0万元，占政府采购预算0%；分散采购预算3万元，占政府采购预算100%。

政府采购资金来源于一般公共预算3万元，未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，上年结余收入0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算3万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0 万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0 辆、一般执法执勤用车  辆、特种专业技术用车0  辆、其他用车 0辆，其他用车主要是机关事务局委托我局代管公车一辆，我局有车辆使用权；单位价值50万元以上通用设备 1 台（套），100万元以上专用设备  0 台（套）。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2023年，我部门按照财政预算要求编制整体支出绩效目标，并对所有预算项目、所有的专项资金都编制了项目绩效目标，涉及一般公共预算拨款0万元，政府性基金预算拨款522万元。

（一）部门整体支出绩效目标为：

部门整体支出绩效目标为：加强财政预决算审计，促进规范资金管理行为；加强稳增长等系列政策措施落实情况跟踪审计，促进政策措施落地生根；积极开展民生资金审计，切实维护广大群众利益；加强领导干部经济责任审计，促进权力规范运行；深化政府投资项目审计，提高政府投资项目效益；探索开展领导干部自然资源资产离任审计，促进生态文明建设。

（三）政府投资建设项目审计专项工作经费绩效目标为：

及时发现政府投资建设项目中存在的问题，促进项目的规范管理；促进相关单位完善制度，规范管理，提高项目建设的质量；为政府投资节约资金，提高资金使用效益。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

八、“三公”经费：纳入市直财政预决算管理的“三公”经费，是指市直各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分： 2023年部门预算报表（详见附件）

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

七、一般公共预算支出情况表

八、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款三公两费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、部门整体绩效目标表

十一、年度项目支出（部门预算）绩效目标表填报审核表

上述报表详见附件。